Mengetahui posisi Anda
Sejak awal tahun 2024, platform online seperti Vinted, eBay, dan Airbnb harus berbagi data dengan Otoritas Pendapatan dan Bea Cukai (HMRC) untuk pengguna yang menjual lebih dari 30 item setahun atau menghasilkan lebih dari sekitar £1.700 (ambang batas ditetapkan sekitar £2.000) setahun. Namun, ini tidak selalu berarti bahwa pengguna tersebut berhutang pajak penghasilan tambahan.
Penting untuk menyadari apakah Anda mungkin akan menghadapi tagihan pajak, atau harus menyediakan dokumen untuk menunjukkan bahwa Anda tidak berhutang apapun.
Jika Anda menjual pakaian lama atau barang-barang lain yang tidak diinginkan, hal ini diklasifikasikan sebagai barang-barang pribadi, dan Anda dapat menjual sebanyak yang Anda inginkan tanpa harus membayar pajak atas pendapatan tersebut. Satu-satunya pengecualian adalah jika Anda menjual sesuatu dengan harga lebih dari £6.000: hal ini harus dinyatakan kepada HMRC, dan Anda mungkin perlu membayar pajak capital gains atas setiap keuntungan.
Keuntungan lain dari perdagangan, pembayaran sewa, dan pekerjaan lepas juga dihitung dalam perhitungan pajak penghasilan Anda. Ini termasuk uang yang diperoleh dari pekerjaan seperti les privat, jalan-jalan anjing, atau menjaga anak, atau menyewakan peralatan apa pun yang Anda miliki – apakah itu hal-hal yang Anda lakukan secara santai atau secara teratur.
Ini tidak hanya tentang uang yang Anda peroleh melalui platform online. Keuntungan yang Anda dapatkan melalui menjalankan stan di pasar tunduk pada aturan yang sama, tetapi Anda perlu mencatat angka-angka tersebut sendiri.
Mengenal perdagangan v. penjualan
“Membuktikan apakah Anda menjual barang pribadi atau berdagang bisa mudah,” kata Lee Murphy, direktur manajemen di The Accountancy Partnership. “Siapkan diri untuk menjawab: apakah Anda membeli barang khusus untuk dijual dan mencari keuntungan? Apakah Anda menjual secara teratur dan sistematis? Dan apakah Anda membeli barang, merawatnya, lalu menjualnya?”
Pertanyaan-pertanyaan ini mengarah ke apa yang dikenal sebagai ‘tanda-tanda perdagangan’. Jika Anda menjawab ya untuk salah satunya, ada kemungkinan Anda akan dianggap berdagang barang.
Juga penting untuk mempertimbangkan berapa lama Anda telah memiliki sesuatu sebelum menjualnya – apakah Anda membelinya dan menjualnya dengan cepat untuk mendapatkan keuntungan? – dan apakah Anda mengambil pinjaman untuk membeli barang yang Anda jual.
Periksa alokasi Anda
Setiap orang di Inggris memiliki alokasi perdagangan bebas pajak sebesar £1.000 setiap tahun. Jika pekerjaan tambahan Anda menghasilkan uang lebih sedikit dari ini, maka Anda tidak perlu melaporkannya kepada HMRC.
Jika Anda menyewakan properti, Anda juga mendapatkan alokasi properti bebas pajak hingga £1.000 setahun. Penghuni yang menyewa kamar atau ruangan di rumah Anda dicakup oleh skema Sewa Kamar, yang memungkinkan orang untuk menghasilkan £7.500 setiap tahun tanpa pajak.
Situs web Gov.uk memiliki kuesioner yang dapat membantu Anda menentukan apakah Anda perlu memberi tahu HMRC tentang pendapatan ekstra Anda.
Siap untuk penilaian diri
Jika Anda telah menghasilkan lebih dari £1.000 dari pekerjaan tambahan atau perdagangan, uang di atas jumlah tersebut akan menjadi bagian dari total pendapatan Anda untuk tahun tersebut dan akan dikenakan pajak penghasilan dengan cara yang sama seperti gaji reguler Anda. Itu akan ditambahkan ke pendapatan dan pajak yang dikenakan sesuai dengan kisaran mana itu termasuk.
Pemerintah telah mengumumkan bahwa aturan penilaian diri akan berubah pada tahun 2029, memungkinkan orang untuk menggunakan “layanan online sederhana baru” untuk mendeklarasikan pendapatan tambahan jika kurang dari £3.000 setahun.
Namun sampai saat itu, Anda perlu mendaftar untuk penilaian diri secara online untuk memberi tahu HMRC tentang pendapatan tambahan Anda. Langkah pertama adalah mengajukan referensi pembayar pajak unik (UTR), yang dapat memakan waktu sekitar dua minggu untuk tiba lewat pos. Setelah Anda mendapatkannya, Anda akan dapat mendaftar secara online, masuk, dan mengajukan pengembalian pajak untuk tahun yang bersangkutan.
Simpan catatan Anda
Penelitian oleh bank online Monzo menemukan bahwa orang di Inggris yang melakukan pekerjaan tambahan selain pekerjaan penuh waktu mereka menghasilkan rata-rata £470 sebulan, atau £5.640 setahun, dari hal tersebut – jauh di atas alokasi £1.000.
Penting untuk menyimpan catatan yang teliti tentang uang yang Anda hasilkan dari pekerjaan tambahan, termasuk biaya yang Anda keluarkan, sehingga Anda dapat menghitung berapa banyak pajak yang harus dibayarkan.
Jika Anda menggunakan platform seperti Vinted atau eBay dan menjual barang yang Anda masih memiliki kwitansi, simpan mereka setelah Anda melakukan penjualan, sehingga Anda dapat memberikan bukti bahwa ini adalah barang-barang pribadi dan tidak akan dikenakan pajak penghasilan. Ini terutama penting untuk barang-barang mahal yang mungkin dengan cepat mendorong Anda melebihi batas penjualan. Ingat bahwa Anda mungkin memiliki faktur melalui email atau telah mengambil foto sebelumnya untuk tujuan asuransi.
Platform online akan menyimpan riwayat transaksi Anda, dan Anda dapat mengunduh salinan untuk catatan Anda sendiri. Jika Anda menjual di acara langsung seperti pasar loak, gunakan buku kwitansi kertas untuk membantu Anda melacak.
… dan ingat biaya
Jika Anda menemui biaya sebagai bagian dari pekerjaan tambahan Anda, hal ini akan dapat dikurangkan pajaknya. Ini bisa berupa perangkat lunak yang Anda beli untuk membuat konten online atau alat-alat yang Anda gunakan untuk membuat barang dan memberikan layanan. Jika Anda berdagang online, biaya platform yang Anda bayar juga bisa dikurangkan, ditambah sebagian dari tagihan energi dan wifi jika Anda menyewakan properti di Airbnb atau bekerja dari rumah.
Untuk pemilik properti, biaya bisa mencakup membayar perbaikan atau asuransi. Biasakan untuk melacak biaya-biaya ini karena melaporkannya dapat mengurangi tagihan pajak Anda secara substansial.
Jangan panik
Menerima surat dari HMRC bisa menakutkan, tetapi penting untuk membacanya dengan cermat dan merespons dengan tepat. “Surat-surat tersebut terlihat mengintimidasi, tetapi dalam sembilan dari sepuluh kasus, mereka meminta informasi tambahan atau klarifikasi, atau mengatakan bahwa Anda telah melewatkan salah satu dari banyak kwitansi Anda,” kata Murphy.
“Pertama-tama, periksa apa yang sebenarnya tertulis dalam surat tersebut dan lanjutkan dari situ sana. Periksa tahun pajak yang terlibat dan semua batas waktu yang diberikan, dan kumpulkan catatan yang relevan untuk tahun pajak tersebut.”
Ini bisa berupa riwayat penjualan, rekening bank, dan pernyataan platform. Dia menambahkan bahwa Anda sebaiknya menghindari menghubungi HMRC sampai Anda menemukan jawaban atas apa yang diminta, selama Anda tidak melewatkan batas waktu. Dalam kebanyakan kasus, HMRC akan memberi Anda waktu 30 atau 60 hari untuk merespons.
“Apa pun yang Anda lakukan, jangan sepenuhnya mengabaikan surat tersebut sehingga melewati batas waktu,” kata dia. “Hal ini dapat membuat Anda dalam masalah serius dan dapat mengakibatkan denda besar.”
Jika Anda dihubungi karena telah menjual barang bekas mahal melalui platform online, dan Anda tidak memiliki kwitansi untuk menunjukkan barang-barang itu adalah milik pribadi: sekali lagi, jangan panik. Anda dapat memberikan rekening bank untuk menunjukkan kapan Anda melakukan pembelian, atau bahkan mencoba untuk mengirimkan foto Anda menggunakan atau memiliki barang yang dimaksud.
Berproaktif
Jika Anda tidak memperkirakan harus membayar pajak tambahan, Anda mungkin berada dalam situasi sulit dan kekurangan tabungan untuk membayar tagihan sekaligus. Jika ini terjadi, hubungi HMRC.
“HMRC jauh lebih fleksibel jika komunikasi Anda dengan mereka kuat dari awal,” kata Murphy. “Pastikan bahwa jika Anda berada dalam situasi ini, hubungi mereka sebelum tindakan dimulai dan Anda terbuka tentang situasi finansial Anda.”
Anda dapat mencapai kesepakatan dengan HMRC yang dikenal sebagai “Waktu untuk Membayar” di mana uang yang Anda hutang dibagi menjadi cicilan bulanan yang lebih mudah dikelola. “Meskipun mungkin ada bunga atas pembayaran ini,” kata Murphy, “itu akan jauh lebih rendah daripada denda.”
